Đóng góp vào Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRA) thường xuyên là một nền tảng của kế hoạch nghỉ hưu tốt. Tuy nhiên, vượt quá giới hạn của IRS có thể dẫn đến phạt thuế. Đối với năm thuế 2025, các khoản đóng góp IRA bị giới hạn ở mức 7.000 đô la cho những người dưới 50 tuổi, và 8.000 đô la với khoản đóng góp bắt kịp. Các giới hạn này áp dụng cho tất cả các IRA, và tính đủ điều kiện cho một Roth IRA phụ thuộc vào Thu nhập Điều chỉnh và Sửa đổi (MAGI) của bạn. Việc vượt quá những giới hạn này có thể xảy ra do hiểu lầm, thanh toán tự động, hoặc tính sai thu nhập. Những sai sót này dẫn đến việc đánh thuế 6% hàng năm trên các khoản đóng góp vượt trội trừ khi được sửa chữa trước hạn chót của IRS. Bất kỳ lợi nhuận nào từ số tiền vượt quá cũng đều phải chịu thuế, có thể làm tăng nghĩa vụ thuế trong tương lai của một người.

Cách khắc phục cho các khoản đóng góp vượt trội

Có ba cách khắc phục cho các khoản đóng góp vượt trội. Trước hạn chót nộp thuế, yêu cầu “hoàn trả khoản đóng góp vượt trội” để tránh phạt, nhưng lợi nhuận sẽ bị đánh thuế. Ngoài ra, bạn có thể tái phân loại khoản đóng góp của mình bằng cách chuyển nó sang một IRA Truyền thống nếu không đủ điều kiện cho một Roth IRA. Hoặc, áp dụng số tiền vượt quá vào các khoản đóng góp của năm sau, mặc dù thuế 6% vẫn áp dụng cho năm hiện tại. Cần phải cẩn trọng để tránh việc đóng góp quá mức, chẳng hạn như theo dõi các khoản đóng góp, đảm bảo tính đủ điều kiện cho Roth IRA khi thay đổi thu nhập, và điều chỉnh các khoản thanh toán tự động cho phù hợp. Chúng ta thấy rằng tài chính hộ gia đình mạnh mẽ, được thể hiện qua việc mọi người đáp ứng các giới hạn đóng góp IRA 7.000 đô la cho năm 2025, đang thúc đẩy sự tham gia đáng kể của các nhà đầu tư bán lẻ vào thị trường. Sự tham gia liên tục này, được thúc đẩy bởi thu nhập cao và việc tiết kiệm liên tục, là một yếu tố quan trọng mà chúng ta cần theo dõi. Dữ liệu gần đây xác nhận xu hướng này, với khối lượng giao dịch bán lẻ trong nửa đầu năm 2025 cho thấy mức tăng 12% đáng kể so với cùng kỳ năm trước. Thị trường dường như đang ở trạng thái bình tĩnh bất thường cho tháng Tám, với Chỉ số Biến động CBOE (VIX) hiện giao dịch gần mức thấp trong nhiều tháng khoảng 14. Tình trạng tự mãn này thường xảy ra trước một sự chuyển biến của thị trường, khiến hợp đồng quyền chọn tương đối rẻ vào thời điểm này. Đối với chúng ta, đây là một cơ hội để định vị cho một cú sốc tiềm năng trong biến động mà không phải trả một khoản phí bảo hiểm cao.

Xu hướng và Chiến lược Thị trường

Báo cáo việc làm mạnh mẽ trong tháng 7 được công bố tuần trước cho thấy sự tăng trưởng lương tốt hơn mong đợi, cho thấy nhiều nhà đầu tư có thu nhập dễ dàng vượt qua các giới hạn đủ điều kiện cho một số tài khoản nhất định. Tình trạng thanh khoản dư thừa này dường như đang chảy vào cổ phiếu, tạo thêm động lực cho thị trường. Chúng tôi dự đoán xu hướng này sẽ tiếp tục khi chúng ta tiến vào mùa báo cáo quý ba. Lịch sử cho thấy, nhìn lại từ quan điểm của năm 2025, tháng 9 thường là một khoảng thời gian có tính biến động cao và sự kéo lùi của thị trường. Với VIX hiện tại thấp, chúng ta nên xem xét việc mua các hợp đồng straddle hoặc strangle trên các chỉ số chính. Chiến lược này giúp chúng ta có lợi từ một động thái thị trường đáng kể theo cả hai hướng khi giai đoạn giao dịch mùa hè với khối lượng thấp sắp kết thúc.

Bắt đầu giao dịch ngay bây giờ — nhấp vào đây để tạo tài khoản VT Markets trực tiếp của bạn.